Переводы с карты на карту будут облагаться налогами? Правда о контроле счетов и доходов

С недавних пор в средствах массовой информации активно распространяется новость о том, что переводы между картами будут облагаться налогом. В качестве подтверждения приводится постановление правительства, где говорится о внесении изменений и дополнений в статью 86 Налогового кодекса РФ. Давайте разберемся, что же ждет граждан РФ с июля месяца.

Чем пугают население в СМИ

Правительство утвердило поправки к 86-й статье Налогового кодекса РФ, вступающие в силу с 1 июля 2018 года.

В них говорится о нововведении в действиях налоговиков, которые теперь получают право истребовать у банковских учреждений информацию о движении денежных средств на счетах физических лиц.

Все эти действия направлены на контроль за налогообложением и с июля придется платить за переводы по карте налоги, поскольку любые поступления расцениваются как доходы.

Главной тематикой всех новостей является утверждение, что налог с пластиковых карт при переводах физлицу будет списываться автоматически с каждой совершенной транзакции. Причем с баланса получателя средств. Величина налогового сбора составит 13% от суммы платежа, а при уклонении от его уплаты нарушитель будет оштрафован на 20% от суммы скрытых операций и с возможным начислением пени.

А возможным все это станет с 1 июля 2018 года, так как именно с этой даты ФНС получает карт-бланш на использование всех данных по движению денежных средств по карточным счетам по схеме: банки регулярно информируют налоговую службу, а она начисляет и списывает налог с перевода на пластиковую карту.

Переводы с карты на карту будут облагаться налогами? Правда о контроле счетов и доходовНДФЛ начисляется только на те поступления на карту физического лица, которые являются доходом

Что происходит на самом деле

Внесенные в Налоговый кодекс поправки никак не касаются процесса обязательного информирования банковскими учреждениями налоговых органов. По крайней мере, на регулярной основе. Соответственно, нет никаких новшеств по поводу того, что переводы на карты обложат налогом.

Поправка к ст.86 гласит, что с июля 2018 года банкам вменяется ставить ФНС в известность о том, что физическому или юридическому лицу открыт или закрыт обезличенный металлический счет. И все. Никаких условий про предоставления выписок о совершенных транзакциях там нет.

Имеется упоминание об установленных для финансовых организаций обязательств перед налоговыми органами государства:

  • сдавать отчеты с указанием открытых или закрытых банковских продуктах, об изменении их реквизитов в течение трех дней с момента регистрации изменений;
  • при поступлении запроса из НФС предоставить подробные сведения о совершенных транзакциях по счетам, в том числе, карточным.

В обязанности банковских учреждений при этом не вменяется уплата налогов с переводов банковских карт, поскольку такие действия неправомерны.

Сведения об НДФЛ содержатся в статье 28. В ней содержится перечень категорий денежных перечислений, которые являются доходами. Соответственно, за такой перевод с карты на карту налог 2018 года в размере 13% должен быть уплачен. За все иные платежи отчитываться не требуется.

Переводы с карты на карту будут облагаться налогами? Правда о контроле счетов и доходовПоправки в Налоговый кодекс РФ обязывают банки предоставлять в ФНС сведения только по официальному запросу

Какие поступления на карту считаются доходом

На волне поднявшейся паники многие стали задаваться вопросом, какой налог на перевод на карту Сбербанка онлайн. Тут следует всех успокоить. Во-первых, за саму операцию комиссия взимается в том размере, какой определен банком. Во-вторых, если речь о подоходном налоге, то декларации подлежат только поступления, расцениваемые как доход.

К основным доходам, подлежащим налогообложению, относятся:

  • Заработная плата. Она выплачивается на карту по основному месту трудоустройства и/или пи выполнении работ или оказании услуг по договору найма. В первом случае НДФЛ высчитывает и оплачивает бухгалтерия, во втором – физическое лицо, получившее деньги. Величину доход требуется внести в декларацию и уплатить налог.
  • Сдача недвижимости в арендное пользование. Для этого физическое лицо не обязательно должно быть зарегистрировано как индивидуальный предприниматель. Нужен только официальный договор, согласно которому регулярно будет осуществляться перевод с карты на карту. Без налогов тут также не обойтись: НДФЛ на полученные суммы должен быть вовремя оплачен.
  • Подарок в виде недвижимости, автомобиля или ценных бумаг от третьего лица. Только за три категории подарков придется платить. Если дарителем дорогостоящей вещи является близкий родственник, то его стоимость не подлежит налогообложению. Если расщедрилось некое третье лицо (дальние родственники, возлюбленные или друзья), то подарки должны быть внесены в декларацию.
  • Выигрыш в лотерею более 4000 рублей. Если по договоренности с организатором вся сумма выигрыша будет перечислена на карту, то обычно он сам сразу вычитает из нее сумму НДФЛ. Если этого по каким-либо причинам не произошло, победителю лотерейного розыгрыша предстоит самостоятельно заплатить налог на перевод на карту более 4000 рублей.
  • Получение неустойки или штрафа по решению суда. Так как эти виды платежей не считаются компенсацией понесенного ущерба, то с них положено платить налог. Чаще всего это делает судебная служба бухгалтерии. Если же на карту пришло возмещение морального или материального ущерба, в этом случае получатель средств от налогов освобождается.

Это далеко не полный список налогооблагаемых видов дохода. Более точный список можно прочитать в статье 28 Налогового кодекса РФ. Или проконсультироваться у налогового специалиста.

Переводы с карты на карту будут облагаться налогами? Правда о контроле счетов и доходовЗапрос от налоговой службы по хранящимся на счетах средствам должен иметь объективные основания

Как банки следят за операциями по картам

Камнем преткновения во многих СМИ стал налог при переводе денег на карту Сбербанка, поскольку большая часть населения РФ является его клиентами.

Как уже было упомянуто выше, за совершение таких транзакций никто ничего лишнего не будет списывать с баланса карты.

При наличии комиссии она будет учтена отдельно, если поступление положено декларировать – это должен сделать сам получатель средств.

Законодательство страны обязывает банки предоставлять в ФНС требуемые сведения по движению средств по подозрительным счетам только в ответ на официальный запрос. Сотрудник налоговой службы не имеет права запросить сведения из банка без объективных причин. А если они есть, тогда банк не имеет права отказать в предоставлении данных.

Причем, согласно закону, интересоваться причинами, по которым ФНС запросила сведения, банк тоже не имеет права. Учреждение обязано передать информацию в полном объеме в установленные сроки, иначе на него будут наложены штрафные санкции.

После получения всех данных ФНС запросит уже у владельца счета о природе происхождения поступивших на баланс денег. В любом случае, доказывать вину – это работы налоговых органов.

Физическое лицо не обязано доказывать, что пришедшие ему деньги не являются доходом, поскольку без существенных улик по умолчанию это все подарки от родственников, друзей и знакомых.

Во избежание лишних вопросов именно так следует писать в строке «Назначение платежа».

Шумиха в прессе может иметь разные цели: от желания получить раскрутку на черном пиаре, до банальной некомпетентности в освещаемых вопросах. Следует четко понимать, что никакого тотального контроля за банковскими переводами не вводится, по крайней мере, пока.

Ибо это физически невозможно. Все, что сейчас планируется отслеживать – это регулярные переводы крупных сумм без объяснения их целевого назначения.

Если физлицо не имеет теневых источников дохода, не участвует в схемах обналичивания денежных средств или иных незаконных махинациях, то бояться ФНС ему не стоит.

Будет ли налог на перевод денег с карты на карту с 2021 года – вся правда

Интернет активно начал пополняться различными слухами о том, что с 1 июля 2018 года на территории Российской Федерации начинает действовать новый закон, который предусматривает налог при различных переводах с одной банковской карты на другую.

Сейчас активно распространяются слухи о том, что перевод с карты на карту с 2021 года будет облагаться подоходным налогом.

Эта новость вызвала большой ажиотаж, поскольку в России практически каждый пользуется этой банковской услугой, требующей минимальных затрат времени.

Правда ли, что в России вводится налог на перевод денег с карты на карту, вступают ли в силу какие-то поправки в Налоговом кодексе или другие законы на этот счет – рассмотрим детально и сделаем выводы.

Переводы с карты на карту будут облагаться налогами? Правда о контроле счетов и доходов

Подробности изменений Налогового кодекса

Проценты автоматически списывать с банковских счетов никто не будет. Это хорошая новость для тех людей, которые активно пользуются банковской услугой, подразумевающей перевод с учреждения на другую фирму. На территории Федерации начинает работать поправка в законе, которая предусматривает решение вопросов касательно подозрительных переводов.

В случае если налоговые службы будут заинтересованы регулярными платежами или финансовыми переводами, которые нельзя обосновать, происходит процедура отправки запроса банковскому учреждению о предоставлении информации касательно клиента.

При помощи банковских карт друзья одалживают друг у друга деньги и возвращают эти долги. На банковские карты принимают оплату по сделкам купли-продажи.

Многие самозанятые граждане (особенно те, что работают в интернете) принимают на банковскую карту оплату своих услуг.

Наконец, в некоторых ситуациях даже официально устроенные, но формально получающие минимальную зарплату работники получают на карту свою полную зарплату путем перевода средств с карты руководителя.

Поэтому формально повод для того, чтобы государство ввело подоходный налог на перевод денег с карты на карту, действительно существует. Достаточно большая часть таких переводов — это действительно оплата некой работы, с которой при этом не взимается подоходный налог.

Анонсированная мера была принята, потому как при помощи этой системы регулярно проходят теневые и различные оплаты, которые не облагаются налогами. Те граждане, которые производят небольшие переводы с карты на карту, могут быть спокойными, потому как налоговую службу интересуют финансовые начисления крупных размеров.

Запросить информацию о счетах, вкладах и электронных кошельках физлиц налоговые органы могут только при проведении проверок, поясняет налоговая служба.

«Например, гражданин направил заявление о получении налогового вычета за покупку квартиры, не имея официального дохода. В этом случае налоговая может заинтересоваться поступлениями на счета такого налогоплательщика», — отмечает ФНС.

Читайте также:  Заключение комиссии по списанию основных средств в бюджетной организации

«ФНС в своем письме от 6 июня 2018 года №ЕД-4-2/10885 дала разъяснения о том, что переводы физических лиц с карты на карту не будут автоматически считаться налогооблагаемым доходом. Порядок предоставления сведений налоговому органу о движении средств по банковским счетам физических лиц не изменяется», — говорит Денис Савин, старший юрист BGP litigation.

На что обратить внимание гражданам

Взаимодействие банка с налоговой с 1 июля не изменится, заявили «Газете.Ru» в Сбербанке. Как пояснили в банке «Открытие», на банки давно возложена обязанность представлять налоговым органам на основании мотивированного запроса справки о наличии счетов физических лиц в банке, остатках денежных средств на таких счетах, а также предоставлять выписки об операциях на таких счетах.

Эта необходимость существует уже несколько лет и никаких концептуальных изменений Налоговый кодекс с тех пор не претерпевал, добавили в кредитной организации.

По словам Елены Веревочкиной, управляющего Санкт-Петербургским филиалом Росгосстрах Банка, «налоговая служба вправе запрашивать данные о состоянии счетов, вкладов и электронных кошельков граждан».

Однако только при проведении налоговой проверки и «разрешения руководителя налоговой (федерального уровня или уровня субъектов)».

Такие проверки инициируются налоговой при «существенных расхождений расходов и задекларированных доходов физического лица», говорит банкир.

Шумиха, скорее всего, связана с тем, что на статью 86 НК после внесения изменений «россияне обратили внимание», полагает Анатолий Нагиев, руководитель практики налогового права компании «Амулекс».

Впрочем, несмотря на то, что с 1 июля по сути ничего не изменится, эксперты не исключают, что в ближайшее время налоговые органы будут активнее следить за переводами россиян.

Управляющий партнер экспертной группы Veta Илья Жарский считает, если через банковские переводы граждане регулярно получают денежные средства в счет оплаты тех или иных услуг, то отследить частоту этих переводов и периодичность банкам и ФНС не составит особых усилий.

«В таком случае гражданам необходимо будет либо признать свой статус самозанятого и войти в число честных налогоплательщиков.

Тем более, что скоро государство внедрит пилотный проект по функционированию специального приложения на телефон для отчисления от 3% до 6% от заработка в пользу налоговиков, либо прекратить подозрительные операции или перевести их в статус хаотичных. Иными словами, делать все, чтобы это не выглядело как регулярные переводы на одну и ту же сумму», — говорит эксперт.

Переводы с карты на карту будут облагаться налогами? Правда о контроле счетов и доходов

Распространяемая в Сети информация о том, что с 1 июля автоматически будет взиматься налог при переводе денег с одной банковской карты на другую, не соответствуют действительности, заявила первый зампред комитета ГД по бюджету и налогам Ирина Гусева.

“Сейчас в интернете ходит “новость”, что якобы с 2021 года переводы денежных средств с карты на карту будут облагаться налогом. Это неправда, людям не нужно поддаваться на такие провокации”, — цитирует депутата пресс-служба “Единой России”.

Парламентарий пояснила, что обязанность банков уведомлять налоговые органы об открытии счетов и вкладов граждан действует с 2014 года, причем она возникает только при условии наличия мотивированного запроса со стороны налогового органа. В ноябре прошлого года в Налоговый кодекс были внесены поправки, обязывающие банки с 1 июня 2018 года по запросам налоговых органов предоставлять справки по счетам в драгоценных металлах.

О том, что никакого налога нового не вводилось, ранее заявляли и представители самой фискальной службы. Если же вы не доверяете официальным данным и считаете, что дыма без огня не бывает — перестрахуйтесь. В случае, если отправитель средств укажет назначение платежа, например “подарок” или “возврат займа”, то налоговая точно не будет иметь оснований на предъявления вам претензий.

Источник – therussiantimes.com

С 1 июля налоговая получит тотальный контроль над счетами россиян

В соцсетях появилось много разного рода комментариев в ответ на информацию о контроле налоговой службы  всех переводов и поступлений на карты физлиц, на которые будет начислять налоги.

Уже в скором времени налоговая получит право контролировать все поступления на банковские счета физлиц

Нововведение коснется абсолютно всех, а в особенности самозанятых россиян.Б.зЮ

С 1 июля в России начнут действовать поправки к статье 86 Налогового Кодекса РФ, которые гласят, что все банки обязаны предоставлять налоговой службе информацию по движению денег на банковских картах физлиц по требованию. Отныне, все поступления на счет, или карту физлица, которое не удалось идентифицировать, доблестные налоговики будут расценивать как прибыль, облагаемую налогом.

А вот чтобы полученные на счет деньги не учитывались как прибыль, облагаемая налогом, человеку нужно будет документально подтвердить, что это не прибыль, а например, то или иное лицо просто вернуло ему долг.

В случае же, если физлицо не сможет доказать, что полученные средства не доход, то налоговая служба получит право на взыскание штрафа в размере 20% от суммы неоплаченного налога, а также пени, и собственно сам налог.

Переводы с карты на карту будут облагаться налогами? Правда о контроле счетов и доходов

Поступление на счет от физлиц

В судебных органах часто рассматриваются дела по административным правонарушениям, связанным с неоплатой подоходного налога, если на карту клиента банка перечисляются средства от другого физлица. А в случае, если это происходит регулярно, то ФНС начинает проверять, за что лицо получило на свой счет эти средства.

Пожалуй, один из самых распространенных примеров, это сдача жилья в аренду. Человек сдал жилье, а деньги от арендатора ему приходят на банковский счет. При этом налоги от сдачи своей недвижимости в арену, человек не платил.

В связи с поправками стоит беспокоиться тем, кто сдает квартиру, фрилансерам, работающим без договора, и предпринимателям, которые не оформлены, как ИП, либо продолжают принимать оплату на карту физлица, указывает автор телеграм-канала «Кошелек закрой». Если ФНС докажет, что переводы были налогооблагаемым доходом, то начислит НДФЛ 13%, штраф 20% от суммы неуплаченного налога и пени.

Или даже просто кто-то продал на “Сландо”, сообщив покупателю номер банковской карты, детскую коляску, ставшую ненужной после того, как малыш, ездивший на ней, подрос.

Всем им теперь, начиная с 1 июля, придется доказывать, что они не верблюды. А налоговая будет иметь право назначать проверку по их счетам, как и счетам любого другого человека. Избежать налогообложения на полученные средства можно лишь доказав, что они не являются объектом налогообложения.

Например, кто-то возвратил вам занятые ранее у вас средства, или же это дар от близкого родственника, или любые другие доходы, не подлежащие налогообложению.

Федеральная налоговая служба всю необходимую ей информацию, получит от финансовых организаций. По закону, обо всех операциях необходимо уведомлять Росфинмониторинг, причем сумма перевода никакого значения не имеет, и банки все данные по счетам своих клиентов передают в ФНС.

Налоговая уже обладает данными по всем объектам недвижимости населения, и это дает возможность подавать запросы в банки и выявлять всю информацию по движению на счетах клиентов.

Вот такие изменения по «улучшению» жизни россиян происходят в стране после выборов президента России, где главой страны остался бессменный Владимир Путин, который обещал, что под его руководством государство, а главное граждане, будут жить лучше, с каждым годом. Год еще не закончился, а повышение цен и налогов во всех отраслях происходит с такой скоростью, что это не может не пугать.

Таких как Слуцкий не коснется…

Кое-кто, возможно, попытается найти в происходящем некие положительные моменты: мол, платить налоги — это святая обязанность граждан и, рано или поздно, необходимо наводить порядок в этой сфере. Однако нет. Как обычно в нашей стране все поставлено с ног на голову.

  • Так как подразумевается, что три шкуры налоговая драть будет с самых незащищенных и уязвимых слоев населения: с матери одиночки, подрабатывающей копирайтером, с бедной семьи, продавшей квартиру в убогой совдеповской «панельке», чтобы помочь детям заплатить за образование, и в бесчисленных количествах аналогичных случаях.

Переводы с карты на карту: каким будет налог с 1 июля?

Как будут снимать налоги с переводов на карточки физлиц?Изображение: Иван ПРОХОРОВ/КП / Источник: карточки, банк, деньги, покупки, шоппинг, магазин, лето, отпуск

Вопрос, который волнует россиян почти так же, как судьба сборной на чемпионате мира: будут ли снимать налоги со всех переводов, которые поступают на карточки физических лиц? В тонкостях законодательства разобрался EG.RU

Массовая истерия по поводу изменений в налоговом кодексе началась еще до наступления лета. «С 1 июля налоговая будет брать налог со всех денег, которые поступают на карточки россиян.

Даже если вы продали ненужную коляску или мама перевела вам денег на подарок, за все придется платить», — предупреждение передавалось в мессенджерах и соцсетях.

Чего ждать россиянам и какие изменения будут на самом деле?

Пока одни придумывают схемы, как сократить денежные обороты на своей банковской карте, другие все-таки пытаются разобраться в деталях.

«В 86 статью налогового кодекса РФ внесли изменения, но они не относятся к физическим лицам. Данную информацию можно найти на сайте налог.ру в новостях. По счетам физических лиц никаких изменений не было, налоговые органы не контролируют этот момент, взиматься налог на доходы или с перечислений с карты на карту не будет», — поясняет специалист «горячей линии» ФНС России.

Читайте также:  Проверка ПТС в 2021 году - по серии и номеру онлайн, базе ГИБДД, автомобиль официальный сайт, машину, на подлинность

В ведомстве отмечают, что бояться нечего. Страхи россиян, вылившиеся в десятки тысяч репостов в соцсетях, не имеют под собой никаких оснований. Изменения коснутся металлических счетов (там средства хранятся в драгоценных металлах), а тем, кто переводит по одной-три тысячи с карты на карту, переживать пока не о чем.

Сколько можно переводить?

Банки передают налоговой информацию обо всех счетах, которые открывают и закрывают их клиенты. Но данные о движении денег внутри счета предоставляется только по запросу налоговой, когда есть определенные подозрения.

Исключение — операции, которые банк посчитал сомнительными. Тогда движение денег по такому счету сразу может быть заморожено, а данные переданы в ФНС и ЦБ.

Но чтобы попасть в такую ситуацию, нужно переводить суммы от 600 тысяч рублей.

Сами специалисты службы признаются, что физически уследить за движением мелких сумм невозможно. Но если речь идет о ежемесячном поступлении ста и более тысяч рублей, то вполне ожидаемо, что рано или поздно вас «возьмут на карандаш».

«Аналогичная ситуация может быть, если человек придет оформлять налоговый вычет, например за лечение или покупку квартиры, а его ежегодный доход — ноль рублей. Тут встает вопрос: откуда деньги на крупные траты? Тогда придется объяснять инспекции, каким путем были получены деньги. И то, только после того, как будет возбуждено налоговое производство», — отмечает юрист Наталья Кудряшова.

За что нужно платить налог

Чтобы расставить все точки над «i», в ФНС подчеркивают, что никто не будет снимать налог за проданную детскую коляску или зимнюю резину. Естественно, вы не должны заниматься этим постоянно. То есть, ваша цель не преследует систематическое извлечение выгоды.

Переводы от супруга, мамы, бабушки, сестры, всех, кто считается ближайшими родственниками, налогами не облагаются вовсе, потому что считаются подарком. Если сомневаетесь, то статья 217 Налогового кодекса четко прописывает, какие доходы освобождаются от налогообложения.

А вот если вам перевели деньги за услуги няни, репетиторство, помощь по хозяйству или арендную плату за квартиру, то это другой вопрос. По закону такие финансовые поступления надо декларировать и платить с них НДФЛ. Но, как отмечают эксперты, это редко случается на практике.

Если вы все таки ждете 1 июля с опаской, то вот несколько полезных советов, которые пригодятся при встрече с налоговой.

  • При переводе денег на карту указывайте в сообщении назначение платежа. Это должно быть что-нибудь нейтральное: например, «купи продукты», «зайди в аптеку», «порадуй себя».
  • Если дело касается возврата долга, то помните, что эта финансовая сфера нашей жизни тоже недавно претерпела ряд изменений. Законодатель посоветовал оформлять все займы от 10 тысяч рублей договорами между физлицами. Не стоит игнорировать это правило. Во-первых, это защитит ваши права, если вдруг долг не вернут. Во-вторых, будет стопроцентным аргументом для налоговой, если вдруг возникнут вопросы по перечислению вам крупной суммы денег.
  • Визит в налоговую. Даже если придраться к вам нет повода, то периодически проверяйте почтовый ящик по месту своей регистрации. Именно туда будут приходить письма от налоговой. Нет такой возможности или не доверяете почте? Тогда зарегистрируйтесь на сайте ФНС и отслеживайте все личные новости там. Чтобы получить доступ в личный кабинет все же придется один раз заглянуть в любое подразделение ведомства.

Сергеева Елена

Инструкция   мнение эксперта   Налоги   НДФЛ   Полезное   ФНС   эксклюзив

Как в 2021 году ужесточат контроль за переводами с карты на карту?

Уже вступили в действие поправки в закон о противодействии отмыванию нелегальных доходов. С 10 января 2021 года налоговики и банки более внимательно относятся к безналичным и наличным расчётам. Значит ли это, что теперь нельзя получать деньги на карту без вопросов от налоговой? Разберемся.

Что изменилось

Увеличился список платежей и расчётов, за которыми теперь будет следить Федеральная налоговая служба и служба Росфинмониторинга.

Вводится обязательный контроль за следующими операциями:

  • вывод с баланса телефона больше 100 000 р.;
  • почтовые переводы на сумму от 100 000 р.;
  • расчёты по договорам аренды и лизинга в размере от 600 000 р.;
  • расходы или доходы от азартных игр на сумму свыше 600 000 р.;
  • расчёты по сделкам с недвижимостью на сумму более 3 000 000 р.

То есть каждую такую сделку будут анализировать, проверять, находить ей обоснование. Получает человек небольшую зарплату официально, а тут купил квартиру за 10 миллионов — налоговики уточнят, откуда деньги.

Видит банк, что человек получает регулярно на карту крупные суммы, может заблокировать счёт и узнать, что это и откуда. Вдруг такие переводы — это доход от нелегальной деятельности и клиент нарушает закон.

Что это значит для физлиц

Поправки должны усложнить жизнь коррупционерам, а ещё тем, кто ведёт предпринимательскую деятельность без регистрации и уклоняется от налогов.

Будет сложно распоряжаться крупными суммами и легализовать доход, полученный неофициально — «в конверте». Поэтому если вам до сих платят так, пора обсуждать с работодателем новые условия расчётов.

Повышается риск того, что налоговики отследят такие подозрительные операции и потребуют объяснений. А банки станут чаще блокировать карты из-за сомнительных переводов. Нужно стать более осмотрительными в обращении с деньгами и не участвовать в сомнительных финансовых схемах, даже если вас просят об этом начальник или кто-то из знакомых.

В случае, если занимаетесь без регистрации бизнесом, фрилансом, сдаёте квартиру или гараж в аренду и не платите налогов, стоит обратить внимание на самозанятость. Это простой и удобный способ легализовать свои доходы, если они не превышают 2,4 млн рублей в год. Если суммы заработка больше, то нужно стать ИП.

При этом вы можете, как и прежде, получать и отправлять деньги своим близким, давать в долг друзьям, переводить деньги коллеге в подарок, принимать оплату при продаже личных вещей по объявлению. Это не вызовет лишних проблем, если будет в рамках указанных лимитов по операциям.

И уж точно ни банки, ни налоговая не станут автоматически со всех средств, поступающих на вашу карту, взимать НДФЛ. Вы сами должны платить налоги со своих доходов, а личные расчёты такими налогами не облагаются.

Чем это грозит для бизнеса

Проблемы появятся у тех предпринимателей и компаний, которые используют двойную бухгалтерию, серые схемы расчётов, обналичивание.

Платежи юрлиц и ИП на карты физлиц и так подлежат контролю, а если получатель быстро обналичит переведенную крупную сумму, то это служит «звоночком» для Росфинмониторинга. Проверят и получателя, и отправителя средств.

Усложнится работа с наличными — без внимания контролирующих органов нельзя будет свободно зачислять или снимать их с расчётного счёта. Велика вероятность, что по таким операциям нужно будет объясняться и предоставлять сопроводительные документы.

Чтобы в 2021 году избежать штрафов или блокировки счёта, изучите положения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ и поправки к нему. Это важно сделать владельцам малого бизнеса и бухгалтерам любых компаний. Так вы обезопасите себя от проблем в работе.

В банке АТБ есть максимально выгодные тарифы, чтобы проводить все платежи без риска нарушений:

  • зарплатный проект для выплат сотрудникам;
  • корпоративные карты для подотчетных трат с возможностью снять до 500 000 ₽ наличными в сутки;
  • эквайринг для приема оплаты картами от клиентов.

Будет ли ФНС контролировать все переводы по картам физлиц?

В социальных сетях в последние дни наблюдается настоящая истерия: россиян пугают новыми поправками к 86-й статье налогового кодекса, которые якобы вступят в силу с 1 июля нынешнего года.

Согласно публикуемой информации в сети Интернет, эти поправки значительно усложнят жизнь рядовых пользователей банковских карт и владельцев банковских счетов.

В частности, народ пугают введением 13% налога на переводы с карты на карту и проверками движения денежных средств на счетах карт, а также по вкладам россиян.

Неужели на самом деле с 1 июля начнутся тотальные проверки и денежные переводы будут облагать налогом дополнительно к комиссии банка? Попробуем разобраться вместе, что же случилось.

Вот что ФНС России ответила федеральным СМИ на многочисленные сообщения об ужесточении контроля за переводами между банковскими картами граждан: 

У налоговой и сейчас есть все необходимые инструменты для отслеживания движения средств по счетам физических лиц. Кроме того, Правительство РФ и правда готово наделить налоговиков и сотрудников Росфинмониторинга новыми функциями, но только в отношении иностранных граждан, а также карт иностранных банков, которыми пользуются граждане РФ.

Правительство РФ внесло на рассмотрение Госдумы законопроект № 490061-7 с поправками в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» о расширении полномочий Росфинмониторинга. Чиновники предлагают, чтобы все операции по получению наличных денежных средств в России с карточек, выпущенных иностранными банками, подлежали обязательному контролю.

Практически одновременно с этим появилось постановление Правительства, регламентирующее обязанность банков отчитываться перед налоговыми органами обо всех иностранных клиентах. Документ уже подписал глава кабмина Дмитрий Медведев, по словам чиновников, он необходим для присоединения России к международному обмену налоговой информацией.

Сами налоговики, между тем, ответили на многочисленные сообщения СМИ об изменениях в контроле за переводами между счетами граждан с 1 июля 2018 года.

Читайте также:  Какое имущество могут описать судебные приставы

Хотя никаких анонсированных поправок в Налоговый кодекс нет, сотрудники ФНС намерены использовать существующие инструменты для ужесточения контроля и выявления доходов физлиц, с которых они обязаны платить НДФЛ.

ФНС России напомнила всем налогоплательщикам о том, что уже с 1 сентября 2016 года подпункт 1.1 статьи 86 НК РФ обязывает все российские банки информировать налоговые органы об открытии/закрытии гражданами любых счетов. Таким образом, доступ к этой информации о счетах граждан у налоговиков есть уже давно.

А с 1 июня вступили в силу поправки в НК РФ, в соответствии с которыми банки обязаны информировать налоговые органы также обо всех счетах граждан и организаций в драгоценных металлах.

При этом запросить информацию о счетах, вкладах и электронных кошельках граждан налоговые органы могут только при проведении проверки в отношении конкретного физического лица.

То есть если у налоговиков появятся определенные подозрения, основанные на достоверных фактах и информации.

Экономисты, комментирующие данную ситуацию, так же отмечают, что в первую очередь  поправки к 86-й статье НК РФ будут, но рядовых граждан, не имеющих счетов в драгоценных металлах, они не коснутся. 

Согласно заявлению экономистов в СМИ, поправки в НК, вступающие в силу с 1 июля, касаются счетов в драгоценных металлах. При наличии веских причин, налоговая может списывать с таких счетов задолженность по налогам и блокировать их по вынесению решения. Автоматически передавать информацию о движение средств банк не будет.

Налоговые инспекции и ранее проверяли движения средств по вкладам и счетам, если для этого существуют законные основания. Тотальной проверки накоплений россиян никто вести не будет. Таким образом, контроль над доходами не означает наблюдение за каждым переводом россиян и автоматическое начисление НДФЛ по каждому поступлению без документов, подчеркивают специалисты.

Итак, как на самом деле:

  • В налоговом кодексе есть изменения с 1 июня. В нескольких статьях появилось упоминание счетов в драгоценных металлах
  • В контроле за счетами в банках нет ничего нового. Банки и раньше были обязаны отвечать на запросы по поводу операций и остатков на счетах
  • Налоговая проверяет операции по счетам и картам только при наличии законных оснований. Банк передает информацию только по официальному запросу. Автоматически ничего начислять не будут
  • Чтобы что-то доначислить, налоговая должна доказать нарушение. Не со всех переводов на карту надо платить налог
  • Новость про тотальный контроль — вброс, фейк и провокация.

Что же на самом деле изменилось в НК?  С 1 июня в налоговом кодексе есть изменения, но они не касаются контроля за счетами. Они в основном касаются металлических счетов. Теперь для них прописали правила, но там ничего интересного:

  • На металлических счетах могут лежать сами металлы или их денежный эквивалент
  • Владелец счета — человек или компания — может снять со счета металл или деньги
  • По закону такие счета не застрахованы в агентстве страхования вкладов
  • Налоговая может получать информацию по таким счетам, а также списывать с них деньги в счет долга по налогам и блокировать, если есть причины. По денежным счетам налоговая могла получать информацию и списывать деньги еще с 2013 года и даже раньше
  • Если дело дошло до списания денег в счет долгов, то сначала списывают с рублевого, потом — с валютного и в самом конце — с металлического (ст. 859.1 ГК, п. 4 ст. 844.1 ГК, ст. 11 ГК)

Еще есть уточнения по поводу налогов со сделок при продаже драгоценных металлов и камней. Но нет ни слова о новых способах тотального контроля за счетами и доначислений налогов с неподтвержденных документами сумм.

А что же с контролем переводов на личные счета? Так вот о контроле переводов написано в статье 86 НК.

Банки обязаны передавать в налоговую информацию о том, что такому-то человеку или компании открыли счет, вот реквизиты.

А если налоговая пришлет официальный запрос, банк должен сообщить, сколько денег есть на счетах и какие по ним были операции. В таком виде эта норма действует с 2013 года.

С 1 июня текущего года в эту статью добавили упоминание счетов в драгоценных металлах. Теперь и о них банки тоже должны сообщать в налоговую.

Банк не передает информацию о движениях по счетам и картам автоматически и без повода. И не будет передавать: такого требования нет в законе. Но если налоговая проводит проверку, банк получит запрос и должен его исполнить.

“Значит, контроль за доходами все-таки есть?”, – спросите вы. Контроль за доходами есть, но это не контроль за каждым переводом. Налоговая не начисляет НДФЛ с каждой суммы, по которой нет документов. Для большинства людей поправки о металлических счетах вообще ничего не значат.

Чтобы налоговая сделала в банк запрос о движении и об остатках по счетам, у нее должны быть основания и документы. Причины запроса могут быть, например, такими:

  • налоговая проверка;
  • долги по налогам;
  • приостановление операций по счетам.

Все это не значит, что теперь налоговая будет следить вообще за всеми операциями, а банк будет все это автоматически ей сообщать.

Отмечается, что налоговая может узнать через банк о доходах и начислить налоги. Но, несмотря на полномочия налоговой, это не так просто. С компаниями и ИП все понятно: там по каждому поступлению должны быть документы и по выписке сразу можно выяснить, что это за деньги — возврат займа или выручка.

С физлицами сложнее. Сначала налоговая должна найти основания для проверки. Если такие основания нашлись, она может сделать запрос в банк и узнать, что кому-то на карту иногда приходят какие-то деньги. Одна сумма — это зарплата, а по другим ничего не понятно.

В сообщениях ведомства в федеральных СМИ об этом сказано так:

Например, гражданин направил заявление о получении налогового вычета за покупку квартиры, не имея официального дохода. В этом случае налоговая может заинтересоваться поступлениями на счета такого налогоплательщика.

При этом такие сведения налоговые органы могут запросить при согласии руководителя Управления ФНС России по субъекту РФ или руководства ФНС России.

Поэтому, если налоговики заподозрят налогоплательщика в сокрытии доходов от обложения НДФЛ, они смогут получить необходимое разрешение и получить в банке всю информацию.

Даже если налоговая увидит такие суммы, она не сможет автоматически начислить с них налоги. У налогоплательщика запросят пояснения: откуда деньги и за что. Но и это еще не повод что-то начислять. Есть целый список доходов, с которых платить налоги не нужно.

Например, возврат долга или денежный подарок от другого человека не облагаются НДФЛ. А любую сумму можно назвать подарком. И это налоговая должна доказать, что на самом деле деньги — это не подарок, а оплата услуг.

Не налогоплательщик доказывает, что не виноват, а налоговая ищет доказательства его вины. А вот если найдет и все задокументирует, только тогда может быть штраф — 20% от неуплаченной суммы.

Но это тоже не новость: такой штраф был всегда и действует для любых недоимок.

Допустим у вас есть разные переводы на карту кроме зарплаты. Что делать, чтобы у налоговой не было претензий после запроса в банк? Универсальный совет: не нужно ничего придумывать специально. Если вы ничего не скрываете, честно декларируете доходы и платите налоги, вам вообще не о чем беспокоиться. Никто не придет и не начислит вам НДФЛ со всех переводов на карту.

Самым же осторожным в таком случае придется просить тех, кто переводит деньги, указывать комментарий к платежу. Например: «подарок к дню рождения», «возвращаю долг», «любимая, купи себе шубу».

Оформляйте документы на крупные суммы. Налоговая физически не может проверить все переводы по 1000 рублей, даже если сделает запросы по всем клиентам банков. Но есть смысл спросить у вас, что за 100 тысяч рублей вы получаете каждый месяц на карту.

Если это друг возвращает вам долг по частям, хорошо бы иметь документ — договор займа или хотя бы расписку.

Если вы получили на счет деньги от продажи, скажем, мобильного телефона, пригодится документ, который подтвердит, что вы продали именно телефон и что он принадлежал вам больше трех лет, поэтому нет ни налога, ни декларации.

И в конце хочется добавить, не игнорируйте запросы из налоговой. Если у вас просят пояснения, нужно их предоставить. На вас могли пожаловаться соседи или налоговой показалось странным, что вы пять лет не работаете, но купили квартиру и машину.

Если деньги на квартиру вам подарила бабушка или даже дальний знакомый, налог с них платить вы не обязаны. И даже если вы печете торты на заказ, продаете их через соцсети и получаете деньги на карту, вам не так просто будет что-то начислить.

Материал подготовлен по информации федеральных СМИ,
опубликованной в сети Интернет на официальных портала

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *